Приложение 4
к Учетной политике
График документооборота
Должностные
лица,
Должностные лица, Сроки составления и
№
Наименование документа Форма
ответственные подписывающие
предоставления в
п/п
за составление
документ
бухгалтерию
документа и
1
2
3
4
5
6
Расчеты с подотчетными лицами, кассовые и банковские операции
Приказ на
командирование
1.
работника в служебную
командировку
Заведующий
Не менее чем за 5
дней до начала
командировки
Подотчетное
лицо
Заведующий,
главный бухгалтер,
бухгалтер 1
категории
В течении 14 дней
после получения
аванса
ф.0504207
бухгалтер 1
категории
бухгалтер 1
категории;
зам.заведующего
поАХЧ, завхоз,
кастелянша,
По мере получения
денежных средств
5. Платежная ведомость
ф.0310011
бухгалтер
расчетной
группы
Заведующий,
главный бухгалтер,
бухгалтер 1
категории
В течении 3 дней
после получения
зарплаты
Доверенность на
7. получение товарноматериальных ценностей
ф.0315001
Заведующий
Заведующий
В течении 15 дней
2. Авансовые отчеты
Приходный кассовый
ордер на приемку
3.
материальных ценностей
(нефинансовых активов)
Заведующий
ф.0504505
Документы, связанные с оплатой труда работников учреждений
8
Приказы по личному
составу (ЛС)
типовая
Ведущий
специалистюрисконсульт,
ведущий
специалист по
организационн
ой работе,
заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом,
делопроизводит
ель
Заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом
12 и 20 числа
текущего месяца
9
Приказ (распоряжение) о
предоставлении отпуска
работнику
типовая
Ведущий
специалистюрисконсульт,
ведущий
специалист по
организационн
ой работе,
заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом,
делопроизводит
ель
Заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом
Заведующий
детским садом,
Заведующий
Табель учета
заместитель
детским садом,
10. использования рабочего ф.0504421 заведующего
заместитель
времени и расчета з/платы
детским садом,
заведующего
делопроизводит
детским садом
ель
Ведущий
специалист,
Заведующий
заведующий
детским садом,
Договора гражданскозаместитель
11.
типовая детским садом,
правового характера
заместитель
заведующего
заведующего
детским садом
детским садом
Ведущий
специалистюрисконсульт,
ведущий
Листы
специалист по Главный бухгалтер,
нетрудоспособности,
организационн
заведующий
документы на
ой работе,
детским садом,
12. соц.выплаты(пособие на
типовая заведующий
заместитель
погребение, рождение
детским садом,
заведующего
ребенка, по уходу до
заместитель
детским садом
1.5лет)
заведующего
детским садом,
делопроизводит
ель
13.
Заявление о стандартных
вычетах
Справки на детей от 18 до
14. 24 лет, обучающихся на
дневном отделении
произволь
ная
работник
учреждения
типовая
работник
учреждения
Заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом
Заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом
Не менее чем за 5
рабочих дней до
отпуска
12 и 20 числа
текущего месяца
12 и 20 числа
текущего месяца
12 и 20 числа
текущего месяца
При приеме на
работу (для вновь
принятых
работников)
Ежегодно, не
позднее января
работник
учреждения
Заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом
По мере
возникновения
бухгалтер
расчетной
группы
Главный бухгалтер,
заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом
По мере
необходимости
Расчеты по начислениям
и уплаченным страховым
17.
4 ФСС РФ
взносам на обязательное
социальное страхование
бухгалтер
расчетной
группы
Главный бухгалтер,
заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом
Ежеквартально
Сведения о численности,
18. заработной плате и
движении работников
ведущий
экономист
Главный бухгалтер
Ежеквартально
Заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом
Ежегодно до 30
марта
Заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом
Ежеквартально
Главный бухгалтер,
заведующий
детским садом,
заместитель
заведующего
детским садом
Ежеквартально
15.
Заявления об удержании
из заработной платы
Справки: для назначения
пенсии, о доходах
16.
физических лиц, о
среднемесячной зарплате
19.
Сведения о доходах
физического лица за год
Расчеты по начисленным
и уплаченным страховым
20.
взносам во внебюджетные
фонды
Индивидуальные
сведения о страховой и
21.
накопительной части
трудовой пенсии за год
произволь
ная
произволь
ная
П-4
2-НДФЛ
РСВ1ПФР
СЭВ-4-2
ведущий
бухгалтер,
бухгалтер 1
категории
расчетной
группы
ведущий
бухгалтер,
бухгалтер 1
категории
расчетной
группы
ведущий
бухгалтер,
бухгалтер 1
категории
расчетной
группы
Расчеты по товарно-материальным ценностям
Акт о приеме-передаче
объекта основных
22.
средств(кроме зданий
сооружений)
ф.0504101
бухгалтер 1
категории
Заведующий,
материально
ответственное
лицо, главный
бухгалтер,
бухгалтер 1
категории
По мере
оформления, не
позднее 28 числа
текущего месяца
Акт о списании объектов
основных средств(кроме
материальноф.0504104,
транспортных средств),
23.
ответственные
ф.0306033
акт о списании групп
лица
объектов основных
средств
Ведомость выдачи
24. материальных ценностей
на нужды учреждения
материальноф.0504210 ответственные
лица
Комиссия по
списанию
имущества
По мере
оформления, не
позднее 28 числа
текущего месяца
Заведующий,
материально
ответственное
лицо, бухгалтер 1
категории
По мере
оформления, не
позднее 28 числа
текущего месяца
Акт о списании
материальных запасов
Заведующий,
По мере
(мягкого и
материальноф.0504143,
оформления, не
комиссия по
25. хозяйственного
ответственные
Ф 0504230
списанию
позднее 28 числа
инвентаря,стройматериал
лица
имущества
текущего месяца
ов, спирта, медикаментов,
раскроя)
Типовой договор о
Работодатель,
При назначении и
26. полной материальной
ф.85
Заведующий
работник
приеме на работу
ответственности
Документы по
Заведующий,
инвентаризации
Бухгалтер
Согласно Приказа о
члены комиссии,
27. (протоколы, описи,
материальной
проведении
материально
сличительные ведомости
группы
инвентаризации
ответственное лицо
и т.п.)
Бухгалтер
Согласно Приказа о
Акт о результатах
Заведующий,
28.
ф. 0504835 материальной
проведении
инвентаризации
члены комиссии,
группы
инвентаризации
